אחת מהטבות המס הגדולות ביותר שהמדינה העניקה לאזרחיה היא הטבת מס בפרישה לפנסיה. מכיוון שההטבה הזו לא ניתנת לכל אזרח באופן אוטומטי, יותר מדי פורשים אינם מודעים כלל לקיומה של הטבת המס בפרישה ולא מנצלים אותה.
הטבת המס אינה דבר פשוט להבנה ויישום, היא למעשה תיקון לפקודת מס הכנסה שהיא לכשעצמה תיקון מורכב, ארוך ועמוס בסעיפים קטנים שלא יהיו ברורים לאזרח שאינו מצוי בפרטים אלו.
סוגיית המיסוי מהווה שיקול משמעותי בקבלת ההחלטות על אופן מימוש החסכונות הפנסיוניים. הקצבה החודשית שתקבלו בפנסיה היא אמנם הכנסה חייבת במס (כל עוד היא מעל התקרה שנקבעה על ידי שלטונות המס) יחד עם זאת ניתן להנות מפטור מסוים ממס על קצבה, ובמקרים מסוימים ניתן לקבל פטור מלא ממס על הקצבה. במקביל גם פדיון כספים הוניים מתוכניות הפנסיה השונות יכול להיות פטור ממס.
בחלק מהמקרים מדובר בהטבת מס ששוויה עשרות אלפי שקלים ויותר ולכן חשוב לבצע את הבדיקה!
